Razumijevanje novca koji ulazi i izlazi iz vašeg poslovanja ili lične investicije je od suštinskog značaja za stvaranje čvrste finansijske osnove i osiguravanje dugoročnog finansijskog uspjeha.. Ključni koncept u ovom procesu je Kakav je tok sredstava?, finansijski alat koji vam omogućava da pratite svoje prihode i troškove u određenom vremenskom periodu. .
1. «Korak po korak ➡️ Kakav je tok sredstava?»
- Definicija: Prvi korak ka razumijevanju Šta je novčani tok? je razumjeti njegovu definiciju. Novčani tok je finansijski izvještaj koji pokazuje kako promjene u bilansu stanja i bilansu uspjeha utiču na gotovinu i gotovinske ekvivalente. Generalno, dokumentuje prilive i odlive novca.
- Važnost toka gotovine: Novčani tok je ključan za svaku kompaniju, jer određuje njenu sposobnost da generira gotovinu za plaćanje svojih dugova i finansiranje svog poslovanja.
- Vrste novčanih tokova: Postoje tri različite vrste toka sredstava: tok sredstava iz poslovanja, tok sredstava od investicija i tok sredstava iz finansijskih aktivnosti. Svaki tip nam nudi drugačiju viziju upravljanja novcem unutar kompanije.
- Novčani tok iz poslovanja: Ova vrsta novčanog toka odnosi se na novac koji dolazi i izlazi zbog svakodnevnih operacija kompanije kao što su prodaja i operativni troškovi.
- Tokovi sredstava od investicija: Ova vrsta novčanog toka odražava novac uložen u dugoročnu imovinu (kao što su mašine ili nekretnine) i novac dobijen prodajom ove imovine.
- Tokovi sredstava iz finansijskih aktivnosti: Ovaj novčani tok prikazuje prihode i plaćanja iz finansijskih izvora kao što su dug i kapital, kao što su zajmovi ili investicije od akcionara.
- Kreiranje Izjave o tokovima sredstava: Da biste kreirali izvještaj o novčanim tokovima, prvo što trebate učiniti je prikupiti sve potrebne finansijske informacije. Zatim klasifikujte informacije na operativne, investicione i finansijske. Konačno, zabilježite informacije u izvještaju o novčanim tokovima i pregledajte završni saldo gotovine.
Pitanja i odgovori
1. Šta je novčani tok?
Protok sredstava je alat koji omogućava izmjerite količinu novca koja ulazi i izlazi kompanije tokom određenog perioda. Služi za razumijevanje likvidnosti kompanije i njene sposobnosti da pokrije troškove i ostvari profit.
2. Zašto je novčani tok važan?
Protok sredstava je od vitalnog značaja za finansijsko blagostanje bilo kojeg posla. Bez efikasne kontrole toga, preduzeće bi se moglo suočiti sa problemima u pokrivanju svojih operativnih troškova, što bi moglo dovesti do nesolventnosti.
3. Kako se izračunava novčani tok?
- Prvo, zbrojiti sve novčane račune (prodaja, investicije, finansiranje, itd.).
- Zatim, oduzmi sve odlive novca (poslovni troškovi, porezi, otplate dugova, itd.).
- Rezultirajuća cifra je tok sredstava.
4. Šta znači pozitivan novčani tok?
Pozitivan novčani tok znači da kompanija jeste generišete više novca nego što trošite. Ovo je pokazatelj dobrog finansijskog zdravlja.
5. Šta je sa negativnim novčanim tokovima?
Negativan novčani tok ukazuje da kompanija jeste trošite više novca nego što generišete. Ovo može biti problematično ako potraje tokom vremena, ali nije nužno znak lošeg finansijskog zdravlja u kratkom roku.
6. Kako mogu poboljšati svoj novčani tok?
- Smanjite svoje troškove. Možete tražiti načine da smanjite svoje operativne troškove.
- Povećajte svoje prihode. To može uključivati povećanje cijena, širenje vašeg tržišta ili uvođenje novih proizvoda ili usluga.
- Optimizirajte svoj novčani ciklus. Potražite načine da ubrzate svoje kolekcije i uložite svoj novac što je brže moguće.
7. Šta je to slobodan novčani tok?
Slobodan novčani tok je novac koji kompanija generiše nakon što pokrije sve svoje operativne i kapitalne troškove. To je pokazatelj sposobnosti kompanije da se proširi, isplati dividende ili smanji dug.
8. Kako se izračunava slobodni novčani tok?
- Oduzmite kapitalne troškove (kao što je kupovina kapitalnih sredstava) iz operativnih novčanih tokova.
- Rezultat je slobodan protok sredstava.
9. Koje su različite vrste tokova sredstava?
Postoji nekoliko vrsta novčanih tokova, uključujući operativni, investicioni i finansijski tok sredstava. Svaki od njih nudi drugačiji pogled na finansijske performanse kompanije.
10. Koja je razlika između novčanog toka i bilansa uspjeha?
Iako su oba alata za mjerenje finansijskog učinka kompanije, bilans uspjeha se fokusira na prihode i rashode, dok je tok sredstava prati kretanje novca u i iz kompanije.
Ja sam Sebastián Vidal, kompjuterski inženjer strastven za tehnologiju i uradi sam. Štaviše, ja sam kreator tecnobits.com, gdje dijelim tutorijale kako bih tehnologiju učinio dostupnijom i razumljivijom za sve.