Az üzleti vagy személyes befektetéseiből be- és kimenő pénz megértése elengedhetetlen a szilárd pénzügyi alap megteremtéséhez és a hosszú távú pénzügyi siker biztosításához.. Ennek a folyamatnak a kulcsfogalma az Mi a pénzáramlás?, egy pénzügyi eszköz, amely lehetővé teszi bevételeinek és kiadásainak nyomon követését egy adott időszakon keresztül. Ebben a cikkben részletesebben foglalkozunk ezzel a fogalommal, és elmagyarázzuk, hogyan használhatja fel a cash flow-t okosabb pénzügyi döntések meghozatalára és pénzügyi céljai elérésére. .
1. «Lépésről lépésre ➡️ Mi a pénzáramlás?»
- Meghatározás: Az első lépés a megértéshez ¿Qué es el flujo de fondos? az, hogy megértsük a definícióját. A cash flow egy olyan pénzügyi jelentés, amely bemutatja, hogy a mérlegben és az eredménykimutatásban bekövetkezett változások hogyan befolyásolják a pénzeszközöket és pénzeszköz-egyenértékeseket. Általában dokumentálja a pénz be- és kiáramlását.
- A pénzforgalom jelentősége: A cash flow minden vállalat számára döntő jelentőségű, mivel ez határozza meg, hogy képes-e készpénzt termelni adósságai kifizetésére és működésének finanszírozására, emellett betekintést nyújt a befektetők számára a vállalat pénzügyi helyzetébe.
- A pénzforgalom típusai: A pénzeszközök áramlásának három különböző típusa van: a műveletekből származó pénzeszközök áramlása, a befektetésekből származó pénzeszközök áramlása és a pénzügyi tevékenységekből származó pénzeszközök áramlása. Mindegyik típus más-más elképzelést kínál a vállalaton belüli pénzkezelésről.
- Működési pénzáramlás: Ez a fajta cash flow a vállalat napi működése, például értékesítési és működési költségek miatt be- és kimenő pénzre vonatkozik.
- A befektetésekből származó források áramlása: Ez a fajta cash flow tükrözi a hosszú távú eszközökbe (például gépekbe vagy ingatlanokba) fektetett pénzt és az ezen eszközök eladásából származó pénzt.
- Pénzügyi tevékenységből származó pénzáramlás: Ez a pénzáramlás a pénzügyi forrásokból, például adósságból és részvényekből származó bevételeket és kifizetéseket mutatja, mint például a részvényesektől származó kölcsönök vagy befektetések.
- Pénzforgalmi kimutatás készítése: Pénzforgalmi kimutatás készítéséhez először össze kell gyűjtenie az összes szükséges pénzügyi információt. Ezután osztályozza az információkat működési, befektetési és pénzügyi kategóriába. Végül rögzítse a pénzforgalmi kimutatásban szereplő információkat, és tekintse át a záró pénzegyenleget.
Kérdések és válaszok
1. Mi a cash flow?
Az alapok áramlása olyan eszköz, amely lehetővé teszi mérje meg a bejövő és kimenő pénz mennyiségét egy adott időszakban. Arra szolgál, hogy megértsük a vállalat likviditását, és képes-e fedezni a költségeket és a nyereséget.
2. Miért fontos a cash flow?
A pénzeszközök áramlása az elengedhetetlen az anyagi jóléthez bármilyen üzletről. Ennek hatékony ellenőrzése nélkül a vállalkozás működési költségeinek fedezése során problémákkal szembesülhet, ami fizetésképtelenséghez vezethet.
3. Hogyan történik a cash flow kiszámítása?
- Első, összegezze az összes pénzbevételt (értékesítés, beruházás, finanszírozás stb.).
- Majd, vonjuk le az összes pénzkiáramlást (működési költségek, adók, adósságfizetések stb.).
- Az eredmény a pénzeszközök áramlása.
4. Mit jelent a pozitív cash flow?
A pozitív cash flow azt jelenti, hogy a vállalat igen több pénzt termel, mint amennyit elkölt. Ez a jó pénzügyi állapot jele.
5. Mi a helyzet a negatív cash flow-val?
A negatív cash flow azt jelzi, hogy a vállalat több pénzt költ, mint amennyit termel. Ez problémás lehet, ha az idő múlásával is fennáll, de ez nem feltétlenül a rossz pénzügyi helyzet jele rövid távon.
6. Hogyan javíthatom a pénzáramlásomat?
- Csökkentse költségeit. Megkeresheti a működési kiadások csökkentésének módjait.
- Incrementa tus ingresos. Ez magában foglalhatja az árak emelését, a piac bővítését vagy új termékek vagy szolgáltatások bevezetését.
- Optimalizálja készpénzciklusát. Keressen olyan módszereket, amelyek segítségével felgyorsíthatja gyűjtéseit, és a lehető leggyorsabban befektetheti a pénzt.
7. Mi az a szabad cash flow?
A szabad cash flow az a pénz, ami egy vállalat az összes működési és tőkeköltségének fedezése után termel. Ez a vállalat terjeszkedési, osztalékfizetési vagy adósságcsökkentési képességének mutatója.
8. Hogyan történik a szabad cash flow kiszámítása?
- Vonja le a tőkekiadásokat (például tárgyi eszközök vásárlása) a működési cash flow-ból.
- Az eredmény a pénzeszközök szabad áramlása.
9. Melyek az alapáramlások különböző típusai?
Többféle pénzáramlás létezik, többek között működési, befektetési és finanszírozási pénzáramlás. Mindegyik más-más perspektívát kínál a vállalat pénzügyi teljesítményére vonatkozóan.
10. Mi a különbség a cash flow és az eredménykimutatás között?
Bár mindkettő a vállalat pénzügyi teljesítményének mérésére szolgáló eszköz, az eredménykimutatás a bevételekre és a kiadásokra koncentrál, míg a cash flow nyomon követi a pénz mozgását a vállalaton belül és kifelé.
Sebastián Vidal vagyok, egy számítástechnikai mérnök, aki szenvedélyes a technológia és a barkácsolás iránt. Ráadásul én vagyok a teremtője tecnobits.com, ahol oktatóanyagokat osztok meg, hogy mindenki számára elérhetőbbé és érthetőbbé tegyem a technológiát.